柯桥初级会计数字化电子发票抵扣勾选热点问答

数字化电子发票抵扣勾选热点问答
热点梳理
问答来啦

随着数字化电子发票推广力度不断加大，12366热线中关于数字化电子发票抵扣勾选相关问题的咨询量也在逐渐提升。为方便大家更好地完成抵扣勾选，申税小微梳理了电话中相关的热点问答，赶紧来看看吧~
1.

电子发票服务平台开具的发票被部分红冲后，是否可以在电子发票服务平台进行抵扣勾选？

答：可以，可勾选抵扣的税额为原发票票面税额与所红冲的发票税额之差。
2.

电子发票服务平台税务数字账户“抵扣类勾选业务”模块勾选增值税扣税凭证时间范围是什么？

答：纳税人可勾选的增值税扣税凭证开具时间范围为2017年1月1日至本次勾选增值税所属期的后一日。

3.

进行发票抵扣勾选后，但未进行用途确认和增值税纳税申报，可否撤销？

答：可以。若纳税人需对“已勾选（抵扣）”发票的状态进行调整，只需选中“已勾选（抵扣）”的发票，点击“撤销勾选”即可。

4.

我需要一次性勾选大量发票，税务数字账户发票勾选模块一页只显示20条数据要如何处理？

答：在使用“抵扣勾选”功能时，页面下方的页码导航条，选择每页显示多少条的数据，此处建议使用谷歌和搜狐浏览器，可以支持“10条/页”、“20条/页”、“50条/页”，不建议使用兼容IE内核的浏览器（IE、360等），仅支持“10条/页”和“20条/页”。
勾选发票数量较多时，可全量导出未勾选发票并【下载模板】，将导出发票的数据根据模板填写要求填入Excel表后，选择【清单导入勾选】。
5.

如何在税务数字账户导出本期抵扣勾选的所有明细数据？

答：纳税人可登录电子税务局，依次点击【我要办税】-【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【抵扣类勾选】，点击“抵扣勾选”，正确填写查询条件，点击“查询“，点击左上角”导出“按钮，即可导出抵扣勾选的发票明细。
6.

如何在税务数字账户勾选海关缴款书？

答：纳税人可登录电子税务局，在【我要办税】-【税务数字账户】-【发票勾选确认】-【抵扣类勾选】模块，点击“海关缴款书”即可勾选海关缴款书。

勾选状态选择“未勾选”，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击“查询”按钮，则在勾选操作区显示符合查询条件的缴款书。